فروش اقساطی (لیزینگ) محصولات
کلمه لیزینگ در فارسی با کلمه اجاره دهی و اجاره داری مترادف است، لیکن بهترین معنی آن که بنظر می‌رسد با کلمه لیزینگ همخوانی بیشتری دارد اجاره اعتباری است.
لیزینگ از لحاظ اجرایی عبارتست از یک رشته فعالیت اعتباری کاملاً تخصصی مبتنی بر روش اجاره که در آن نوعی قرارداد با توافق میان دونفر یا بیشتر اعم از اشخاص حقیقی یا حقوقی بمنظور بهره برداری از عین یا منفعت کالای سرمایهای یا مصرفی با دوام که از قابلیت اجاره برخوردار باشد، منعقد میگردد.
لذا این روش (Leasing) مجموعه‌ای از مبادلات اقتصادی مشتمل بر خرید، اجاره و نهایتاً فروش (تملیک) را در بر میگیرد. بعبارت دیگر قرارداد یاد شده بین شرکت لیزینگ بعنوان مالک یا موجر (Lessor) و متقاضی یا استفاده کننده از تسهیلات بعنوان مستأجر (Lessee) منعقد میگردد. بر اساس این قرارداد موجر کالای مورد نظر و نیاز مستأجر را (مورد اجاره) با استفاده از منابع مالی خود از فروشنده و یا تولید کننده تأمین و با قبول اینکه در صورت حصول و انجام کلیه تعهدات مندرج در قرارداد، مستأجر اختیار دارد تا مالکیت مورد اجاره را بنام خود از موجر تقاضا نماید، مورد اجاره را برای مدت تعیین شده در قرارداد (مدت بازپرداخت تسهیلات) بصورت اجاره در اختیار مستأجر قرار می‌دهد.
در حال حاضر صندوق نوآوری و شکوفایی در راستای اهداف و سیاست‌های خود برای تحقق اقتصاد دانش بنیان و به گردش درآوردن چرخ مالی در شرکتها و مؤسسات، به لیزینگ کالاهای دانش بنیان با نرخ بهره پایین اقدام نموده است.
مواردی که به آنها لیزینگ تعلق میگیرد
در صورتی که شرکتی برای فروش کالای خود، مشتری داشته باشد که وجه نقد ندارد و یا تمایل بیشتری دارد که محصول را به صورت لیزینگی خریداری نماید، میتواند از طریق صندوق نوآوری و شکوفایی اقدام نماید. صندوق نوآوری و شکوفایی به منظور حمایت از شرکتهای دانش بنیان و کمک به توسعه تولید و تجاری سازی محصولات دانش بنیان از طریق منابع مالی خود، اقدام به اعطای تسهیلات لیزینگ می‌نماید.
شرایط محصولاتی که مشمول لیزینگ می‌گردند:
- محصول موضوع قرارداد در فهرست محصولات یا موضوعات دانش بنیان باشد.
- محصول میتواند واسطهای یا سرمایهای باشد.
محصول سرمایهای
- بادوام (دارای عمر مفید بالای حداقل ۳ سال) باشد.
- درصد استهلاک برای آن در سیستم مالی لحاظ شود.
- قابلیت کارکرد مستقل و قابلیت شناسایی و ردیابی مستقل را دارا باشد.
- برای لیزینگ آماده فروش فوری (موجود درانبار) و برای استصناع نیاز به تولید یا ساخت باشد.
محصول واسطهای
محصول واسطهای کالایی است که در فرایند تولید قرار میگیرد و تبدیل به کالای نهایی میگردد.
در مورد لیزینگ کالاهای دانش بنیان، موارد زیر متصور است:
- لیزینگ به محصولات مصرفی تعلق نمی‌گیرد.
- نرم افزارهای تخصصی مورد تأیید کارگروه تأیید صلاحیت معاونت علمی و فناوری ریاست جمهوری مورد حمایت تسهیلات لیزینگ قرار میگیرند، نرم افزارهای عمومی شامل این تسهیلات نمیباشند.
- ملحقات اصلی و غیر قابل تفکیک کالای قابل لیزینگ محصول دانش بنیان، مشروط بر اینکه در کارکرد صحیح محصول نقش اساسی داشته باشند، میتوانند در ارزش قابل لیزینگ محصول محاسبه گردند.
معاونت اعطا کننده لیزینگ در صندوق نوآوری و شکوفایی
در صندوق نوآوری و شکوفایی معاونت‌های متعددی وجود دارد که هر کدام وظایفی را عهده دار هستند. این معاونت‌ها در راستای اهداف کلان صندوق مشغول به حمایت از شرکتها و مؤسسات دانش بنیان می‌باشند. معاونت‌های صندوق نوآوری و شکوفایی عبارتند از:
- معاونت نوآوری
- معاونت سرمایه گذاری
- معاونت توسعه و پشتیبانی
- معاونت تسهیلات و تجاری سازی
- معاونت برنامه ریزی
برای اعطای تسهیلات لیزینگ، معاونت توسعه و پشتیبانی عهده دار مسائل و پیشبرد کار می‌باشد.
-ریاست معاونت توسعه و پشتیبانی: آقای دکتر شاهوردی
-معاونت معاونت توسعه و پشتیبانی: آقای مهندس امانی اقدم
-کارشناسان معاونت توسعه و پشتیبانی: خانم مهندس باقری، آقای مهندس عظیمی، خانم مهندس حامدی، آقای مهندس ابراهیمی، آقای مهندس احدی، خانم مهندس وکیلیان، آقای مهندس مشرقی
میزان حمایت صندوق نوآوری و شکوفایی برای لیزینگ
صندوق نوآوری و شکوفایی بنا بر آیین نامه‌ها و قوانین حمایتی، موظف است از منابع مالی خود برای طرح‌ها و شرکت‌هایی که نیاز به دریافت لیزینگ برای تجاری سازی محصولات خود هستند، اعطا نماید.
در حال حاضر برای هر شرکت سقفی معادل ۲۰ میلیارد ریال معادل ۲ میلیارد تومان و برای هر خریدار مبلغ ۵ میلیارد ریال معادل ۵۰۰ میلیون تومان در نظر گرفته‌اند. البته این مبلغ با شرایط خاص تا ۱۰ برابر قابل افزایش خواهد بود.
جهت مشاهده متن قانون حمایت از شرکتها و مؤسسات دانش بنیان و تجاری سازی نوآوریها و اختراعات کلیک نمایید.
شرایط خریدار و فروشنده محصول با قابلیت لیزینگ
شرایط خریدار
- خریدار میتواند دارای شخصیت حقیقی (افراد)، حقوقی غیر دولتی (شرکتهای خصوصی) داشته باشد. به این ترتیب خریداران دولتی شامل این نوع تسهیلات نمیباشند.
- وضعیت اعتباری خریدار به‌عنوان گیرنده تسهیلات و متعهد بازپرداخت آن، قابل قبول ارزیابی شود.
- تضامین و وثایق مورد نیاز تعیین شده بر اساس نتیجه اعتبارسنجی خریدار (پذیرنده تعهد) تأمین شود.
- خریدار، گیرنده و متعهد تسهیلات است اما وجوه مربوطه مستقیماً به فروشنده پرداخت می‌شود.
- خریدار میتواند نصب کننده، مجری یا پیمانکار، بهرهبردار، مصرفکننده نهایی، صادرکننده، عامل پخش یا توزیع و … باشد.
شرایط فروشنده
- شرکت در زمان اخذ تسهیلات لیزینگ دانش بنیان باشد.
- شرکت ورشکسته نباشد.
- دارای ظرفیت تولید با وجود قراردادهای جاری و آتی باشد.
- در اختیار داشتن پیش قرارداد یا صدور پیش فاکتور معتبر که در آن مقدار، قیمت واحد، قیمت کل، زمان تحویل و حتی الامکان شرایط تحویل، تعهدات طرفین، نحوه پرداخت وجه، آموزش، مکان نصب و راه اندازی (در صورت نیاز)، خدمات پس از فروش و … وجود داشته باشد.
شرایط تسهیلات لیزینگ محصول
- تسهیلات برای خرید محصولات دانش بنیان شرکتهای دانش بنیان تأیید صلاحیت شده که در قالب قرارداد (توافقنامه) رسمی به شرکتهای غیردولتی و غیرعمومی تحویل می‌شود، در نظر گرفته شده است.
- گیرنده و متعهد تسهیلات، طرف خریدارِ قرارداد (توافقنامه) رسمی است، هرچند وجوه مربوطه به فروشنده (شرکت دانش بنیان) پرداخت خواهد شد.
- اعطای تسهیلات باید مطابق ضوابط و مقررات صندوق بررسی و به تصویب کمیته اعتباری رسیده باشد.
- میزان تسهیلات حداکثر به میزان ۷۰% ارزش کارشناسی شده محصول
- حداقل تسهیلات ۲۰۰ میلیون ریال و حداکثر ۵۰ میلیارد ریال برای هر خریدار محصول
- دوره بازگشت با احتساب دوره تنفس: حداکثر ۳۶ ماه
- دوره تنفس: تا ۶ ماه
- نرخ بهره سالانه ۹ درصد در سال
- نرخ سود تسهیلات برای شرکتهای توزیع و پخش به عنوان خریدار ۱۶% در سال می‌باشد.
- در صورتی که میزان فروش شرکت دانشبنیان برای هر محصول معین، بیش از ۵ میلیارد ریال باشد، مازاد فروش تا سقف ۵۰ میلیارد ریال با نرخ ۱۲% محاسبه میگردد.
- نرخ لیزینگ صادرات با نرخ ۹% محاسبه میگردد.
- در صورتیکه کالا آماده تحویل نبوده و از خدمت استصناع استفاده شود، نرخ ۱۲% خواهد بود.
- تعداد مراحل پرداخت به فروشنده ۱ تا ۴ مرحله با توجه به پیشرفت موضوع قرارداد (برای پرداختهای یک مرحلهای با عنایت به نظارت بر تحویل کالا، پرداخت وجه با نظارت در حین تحویل کالا صورت میپذیرد).
- برای فروش محصولات شرکتهای دانش بنیان به خریداران متعدد در صورت تشکیل نخستین پرونده و تهیه گزارش اعتباری از وضعیت فروشنده و خریدار موارد بعدی فروش، صندوق از تکرار بررسی وضعیت فروشنده تا مادامی که توانمندی آن به تأیید کارگزار رسیده است خودداری خواهد کرد.
- صندوقهای عامل مجاز خواهند بود با اتکا به منابع اخذ شده از سایر مراجع ذیربط از طریق یارانه تسهیلات، نرخ تسهیلات مزبور را تا درصدی کاهش دهند. اما در هر صورت تسهیلات ارائه شده صندوق نوآوری و شکوفایی با نرخ مصوب این دستورالعمل میباید به صندوق عودت داده شود.
- بهره برداری همزمان از انواع تسهیلات و سایر خدمات تعهدی صندوق، با تسهیلات توسعه بازار (لیزینگ) به شرط موجود بودن کالا در انبار فروشنده بلامانع است.
جهت مشاهده راهنمای متقاضیان خدمت توسعه بازار محصولات دانش بنیان روی لینک کلیک نمایید.
فرآیند اعطای لیزینگ
همانطور که پیش از این بیان شد، شرکتها و افرادی که برای فروش محصول خود، خواهان دریافت تسهیلات از صندوق نوآوری و شکوفایی می‌باشند، باید در قالب شرکتهای دانش بنیان اقدام نمایند.
برای ثبت درخواست جهت استفاده از تسهیلات لیزینگ ابتدا باید کاربرگ مربوطه را دانلود نموده و تکمیل فرمایید. این کاربرگ دارای ۲ بخش فروشنده و خریدار می‌باشد که باید توسط شرکت دانش بنیان ارائه دهنده محصول (فروشنده) و همچنین شرکت خصوصی و یا شخص خریدار تکمیل گردد.
این کاربرگ اطلاعاتی در رابطه با سوابق مالی و فنی فروشنده و به خصوص محصول مورد معامله اشاره دارد و مورد سؤال واقع شده است و از سویی دیگر، جهت آشنایی با خریدار محصول، از نظر حقوقی، سوابق مالی و توانایی‌ها تدوین شده است. ابتده باید این فرم که در ادامه آمده است را تکمیل نموده و مستندات آنرا نیز حاضر نمایید دانلود و سپس نامه‌ای را به عنوان شرح درخواست خود به صندوق نوآوری و شکوفایی فکس نمایید و با شماره تلفن ۴۲۱۷۰۰۰۰ تماس حاصل نمایید و فکس درخواست خود را اعلام نمایید تا موضوع در آن نهاد پیگیری شود.
جهت دریافت کاربرگ دریافت اطلاعات شرکتهای درخواست کننده خدمات توسعه بازار محصولات دانش بنیان روی لینک کلیک نمایید.
انواع وثایقی که می‌توان برای دریافت لیزینگ توسط خریدار ارائه شود:
- ضامن معتبر
- ماشین آلات و تجهیزات کارخانه
- وثیقه ملکی
برای معرفی این وثایق به متقاضی، فرم‌هایی تدوین شده است که باید آنها را تکمیل کرده و در ارزیابی حضوری به کارگزاران ارائه نمایید. این فرم‌ها به قرار زیر است:
- فرم معرفی ضامن معتبر
- فرم معرفی ماشین آلات و تجهیزات
- فرم معرفی وثیقه ملکی
پس از تصویب مصوبه در کارگروه صندوق نوآوری و شکوفایی نوبت به انعقاد قرارداد با عامل اجرایی معرفی شده در مصوبه می‌رسد، الزامات این قرارداد و همچنین فرم درخواست قرارداد در ادامه است. می‌توانید آنها را مشاهده و دریافت نمایید:
- الزامات حقوقی انعقاد قرارداد تسهیلات با صندوق نوآوری و شکوفایی
- فرم درخواست انعقاد قرارداد تسهیلات صندوق نوآوری و شکوفایی
شیوه محاسبه بازپرداخت برای خریدار
الف) شیوه محاسبه اقساط بازپرداخت وام بدون تنفس به صورت زیر خواهد بود:
به عنوان مثال:
۱۰۰ میلیون تومان تسهیلات لیزینگ به خریدار با نرخ بهره ۹% پرداخت شده است. و قرار است ۳۶ ماهه بازپرداخت نماید.
سود این تسهیلات: سود این تسهیلات برابر ۰۰۰/۸۷۵/۱۳ تومان خواهد شد
میزان اقساط برای هر ماه: مبلغ اقساط برای هر ماه برابر ۱۹۴/۱۶۳/۳ تومان خواهد شد.
ب) شیوه محاسبه اقساط بازپرداخت وام با تنفس به صورت زیر خواهد بود:
به عنوان مثال:
۱۰۰ میلیون تومان تسهیلات لیزینگ به خریدار با نرخ بهره ۹% پرداخت شده است. و قرار است ۶ ماه تنفس داشته باشیم و طی ۳۰ ماه بازپرداخت نماییم.
سود این تسهیلات: سود این تسهیلات برابر ۰۰۰/۸۷۵/۱۳ تومان خواهد شد
میزان اقساط برای هر ماه: مبلغ اقساط برای هر ماه برابر ۸۳۳/۷۹۵/۳ تومان خواهد شد.
سایر نهادهایی که تسهیلات لیزینگ اعطا می‌کنند
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک ملی
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک ملت
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک پاسارگاد
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک موسسه کوثر
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک صادرات
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک انصار
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک تجارت
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک حکمت ایرانیان
- صندوق توسعه ملی
- لیزینگ سرمایه گذاری بانک صنعت و معدن
- شرکت لیزینگ پارسیان
- شرکت لیزینگ ایرانیان
- صندوق پارک‌های علم و فناوری
- شرکت بهمن لیزینگ
